Inheritance
相続サポート
生前対策から相続税申告、二次相続まで、をサポートします
生前対策から相続税申告、二次相続まで、をサポートします
生前対策から相続税申告、二次相続まで、財産の円滑な承継をサポートします。
相続は、発生後の申告だけでなく、生前の準備と、その後の二次相続まで見据えて検討することが重要です。
財産やご家族の状況を整理し、将来の相続税負担や遺産分割への影響を確認しながら、段階に応じてサポートします。
財産とご家族の状況を把握し、相続税額、遺産分割、納税資金などの課題を事前に整理します。
相続財産の確認と評価、税額計算、遺産分割の検討から申告・納付までを期限に沿って進めます。
一次相続だけでなく、将来の二次相続まで含めた税負担と財産の分け方を比較・検討します。
将来の相続に備え、財産の内容や相続人となる方を確認し、相続税額の試算や遺産分割上の課題を整理します。税負担だけでなく、ご家族の意向や納税資金も踏まえて対策を検討します。
ご意向と財産・相続人の状況を整理し、遺留分や税負担にも配慮した遺言内容を検討します。必要に応じて外部の専門家と連携し、公正証書遺言の作成をサポートします。
現時点の財産・債務を確認して評価し、想定される相続税額を試算します。財産構成や遺産分割案による税負担の違いも整理します。
試算した相続税額と保有資金を比較し、生命保険や資産の組み替え・売却なども含め、納税資金の確保方法を検討します。
個別の対策から先に決めるのではなく、財産の全体像を把握し、ご本人とご家族の方針を確認したうえで、遺言書の作成や納税資金の確保など、必要な対策を順に進めます。
預金、有価証券、不動産、保険、非上場株式などの財産と債務を洗い出し、名義や保有状況を整理します。
財産を評価して相続税額を試算し、遺産分割、納税資金、事業承継などの課題を明らかにします。
誰に、どの財産を、どの程度相続させるかを検討し、想定される相続税額と納税資金も確認したうえで、承継の方針を決定します。
決定した方針を実現できるよう、遺留分や相続税負担にも配慮して遺言内容を検討し、必要に応じて公正証書遺言を作成します。
相続税額の試算結果を踏まえ、生前贈与、生命保険、資産の組み替え・売却などを検討し、納税資金の確保を含む必要な対策を実行します。
財産やご家族の状況、税制の変更を確認し、財産目録、相続税額の試算、遺言書、納税資金と対策内容を定期的に見直します。
相続発生後は、相続人と財産・債務を確認し、相続財産の評価、遺産分割の検討、相続税申告までを期限に沿って進めます。土地や非上場株式など、専門的な判断が必要となる財産にも対応します。
相続人を確認し、預金、有価証券、不動産、保険、債務、名義預金や生前贈与を含めて相続財産を整理します。
土地や非上場株式などを評価し、適用できる特例を確認したうえで、相続税額を計算します。
二次相続や納税資金も踏まえて分割案を検討し、確定した内容に基づいて申告書と添付書類を作成します。
相続財産・相続人等の状況を確認し、事前にお見積りを提示します。
相続人を確定し、預金・証券・不動産等を整理して財産目録を作成します。
財産目録をもとに評価額を算定し、名義預金や生前贈与等も確認します。不動産は必要に応じて現地・役所調査を行います。
相続税の試算、納税資金、適用できる特例、二次相続、税務調査で論点となりやすい事項等をご説明します。
遺産分割協議書の作成や名義変更について、外部の専門家と協力してサポートします。
確定した遺産分割に基づき申告書を作成し、納税までの手続きを確認します。
相続税申告は、財産規模や財産構成、ご依頼内容に応じた報酬実績を目安としてご案内しています。通常必要となる財産・債務の調査、評価額の計算、財産目録、申告書・添付書類の作成、二次相続に関する助言などを含みます。
納付税額なし 金融財産 2,000万円 不動産 4,000万円 申告報酬 30万円
金融資産 1,500万円 不動産 1億6,500万円（3棟） 借入金 8,000万円 申告報酬 70万円
金融資産 1,000万円 自社株式 3億円（子会社あり） 申告報酬 150万円
配偶者が財産を相続する場合は、今回の相続税だけでなく、将来その配偶者に相続が発生する二次相続まで考慮する必要があります。一次相続と二次相続の税負担を比較し、財産の分け方や一次相続後の対策を検討します。
一次相続と二次相続の税額を試算し、相続税の合計負担や財産構成の違いを比較します。
配偶者の生活資金にも配慮しながら、複数の遺産分割案について二次相続への影響を整理します。
一次相続後の財産状況を確認し、生前贈与、遺言書、納税資金など、必要となる対策を検討します。
今回と将来の配偶者相続時を合わせた税額は、約2,063万円となる想定です。子が取得する財産は、2名が均等に取得する前提です。
※ 配偶者の固有財産はなく、二次相続まで財産額に変動がないものとし、基礎控除と配偶者の税額軽減のみを反映した概算です。小規模宅地等の特例、生命保険金の非課税、債務・葬式費用、生前贈与などは考慮していません。実際の合計税額が低くなる取得割合は、財産構成やご家族の状況により異なります。計算の基礎：相続税の税率、配偶者の税額の軽減（国税庁）
生前対策、相続税申告、二次相続について、現在のご状況に応じた対応をご案内いたします。